จะมือใหม่หรือมือโปร ก็อัปเลเวลลดหย่อนภาษีด้วย เมืองไทยยูแอล พลัส

ในด่านบริหารภาษีประจำปี 2569 ไม่ว่าคุณจะเป็น "มือใหม่" ที่เพิ่งเริ่มวางแผน หรือ "มือโปร" ที่ผ่านการลดหย่อนมาแล้วหลายปี การเลือกใช้เครื่องมือแบบเดิม ๆ อาจทำให้สเตตัสทางการเงินของคุณค้างอยู่กับที่

การบริหารภาษีในยุคนี้จึงต้องเปลี่ยนจากแค่การ "จ่ายเพื่อลด" ไปสู่ "การบริหารจัดการภาษีให้คุ้มค่าที่สุด" (Tax Optimization) ที่ช่วยอัปเลเวลทั้ง ความคุ้มครองชีวิต (Safety Net) และ โอกาสเติบโตของเงินออม (Growth) ไปพร้อมกัน!

ก่อนจะไปปลดล็อกไอเทมใหม่ ลองมาสแกนสเตตัสไอเทมลดหย่อนภาษีปี 2569 แต่ละตัวมีจุดเด่นหรือข้อจำกัดอย่างไรบ้าง!

สรุปรายการลดหย่อนภาษี ปี 2569

1. ค่าลดหย่อนภาษีส่วนตัวและครอบครัว

สเตตัสขั้นพื้นฐานที่ทุกคนมีตั้งแต่เริ่มเกม ช่วยเซฟภาษีเบื้องต้นได้ทันทีโดยไม่ต้องจ่ายเงินเพิ่ม

รายการลดหย่อน	วงเงินลดหย่อน	เงื่อนไขและรายละเอียด
ส่วนตัว	60,000 บาท	สิทธิพื้นฐานสำหรับผู้มีรายได้ทุกคน
คู่สมรส	60,000 บาท	จดทะเบียนสมถูกต้องตามกฎหมาย และคู่สมรสต้องไม่มีรายได้ (ได้สูงสุด 1 คน)
ค่าฝากครรภ์ และคลอดบุตร	ไม่เกิน 60,000 บาท	• ลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 60,000 บาท/ครรภ์ • การตั้งครรภ์ลูกแฝดนับเป็น 1 ครรภ์ • หากยื่นภาษีทั้งคู่ ให้ใช้สิทธิที่ฝั่งภรรยา (เว้นแต่ภรรยาไม่มีเงินได้ ให้สามีใช้สิทธิได้)
บุตร บุตรคนที่ 2 เป็นต้นไปเกิดตั้งแต่ปี พ.ศ. 2561	คนละ 30,000 บาท คนละ 60,000 บาท	• บุตรชอบด้วยกฎหมาย (กี่คนก็ได้) หรือบุตรบุญธรรมที่จดทะเบียนแล้ว เมื่อนับรวมบุตรชอบด้วยกฎหมายต้องไม่เกิน 3 คน • อายุไม่เกิน 20 ปี หรือไม่เกิน 25 ปี (กรณีศึกษาอยู่) หรือเป็นบุคคลไร้ความสามารถหรือเสมือนไร้ความสามารถ • พ่อแม่ที่มีเงินได้ สามารถใช้สิทธิ์ลูกคนเดียวกันได้
ค่าเลี้ยงดูบิดามารดาของตนเองและของคู่สมรส สูงสุด	คนละ 30,000 บาท	• บิดามารดาต้องมีอายุ 60 ปีขึ้นไป • มีรายได้ต่อปีไม่เกิน 30,000 บาท • ไม่สามารถใช้สิทธิลดหย่อนซ้ำระหว่างพี่น้องได้ (สูงสุดไม่เกิน 4 คน)
ค่าอุปการะผู้พิการ - ทุพพลภาพ	คนละ 60,000 บาท	• ผู้พิการต้องมีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาท/ปี และมีบัตรประจำตัวผู้พิการ • มีหนังสือรับรองการเป็นผู้อุปการะ (กรณีผู้พิการเป็นบิดามารดา บุตร หรือคู่สมรสที่ไม่มีรายได้ สามารถใช้สิทธิได้ทั้ง 2 ส่วน เช่น ลดหย่อนคู่สมรส 60,000 + อุปการะผู้พิการ 60,000 = รวม 120,000 บาท)

2. ค่าลดหย่อนภาษีกลุ่มเงินบริจาค

ไอเทมสายสนับสนุนสังคม ที่ช่วยเซฟภาษี แต่เป็นไอเทมใช้แล้วหมดไป ได้ผลประโยชน์คืนมาในรูปแบบการลดหย่อนภาษีเพียงอย่างเดียว

รายการลดหย่อน	วงเงินลดหย่อน	เงื่อนไขและรายละเอียด
เงินบริจาคทั่วไป	ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 10% (ของเงินได้หลังจากหักค่าลดหย่อนภาษี)	บริจาคให้วัด มูลนิธิ สมาคม หรือองค์กรสาธารณกุศลที่สรรพากรกำหนด
เงินบริจาคเพื่อการศึกษา การกีฬา พัฒนาสังคม และสถานพยาบาลรัฐ	ลดหย่อนได้ 2 เท่าของเงินบริจาคจริง (สูงสุดไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังจากหักค่าลดหย่อนภาษี)	บริจาคผ่านระบบ e-Donation ให้กับโรงเรียน สถาบันการศึกษา สถานพยาบาลของรัฐ ฯลฯ
เงินบริจาคให้กับพรรคการเมือง	ตามที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 10,000 บาท	บริจาคเงินให้แก่พรรคการเมืองตามที่กฎหมายกำหนด

3. ค่าลดหย่อนกลุ่มกระตุ้นเศรษฐกิจของรัฐ

ไอเทมพิเศษตามมาตรการรัฐ ซึ่งมีเงื่อนไขและระยะเวลาจำกัด (Limited Event) บางรายการมีเฉพาะบางปี ต้องคอยอัปเดตสิทธิ์ก่อนใช้งาน

รายการลดหย่อน	วงเงินลดหย่อน	เงื่อนไขและรายละเอียด
ดอกเบี้ยกู้ยืมเพื่อซื้อหรือสร้างที่อยู่อาศัย	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 100,000 บาท	ดอกเบี้ยจากการกู้ยืมเพื่อซื้อหรือสร้างบ้านเดี่ยว คอนโด ห้องชุด อาคารพาณิชย์ ฯลฯ
ติดตั้งโซล่าร์เซลล์	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 200,000 บาท	ค่าใช้จ่ายในการติดตั้งระบบโซล่าร์เซลล์สำหรับที่อยู่อาศัย (มาตรการปี 2569 - 2571)
ค่าซื้องานศิลปะ	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 100,000 บาท	ค่าซื้องานศิลปะ ศิลปวัตถุ จากผู้ประกอบการตามเงื่อนไข (มาตรการปี 2568 - 2570)
ซื้อ/ติดตั้ง CCTV	ตามที่จ่ายจริง	สำหรับเขตพัฒนาพิเศษเฉพาะกิจ ได้แก่ นราธิวาส ปัตตานี ยะลา และสงขลาบางอำเภอ ตามจริงและเงื่อนไขกรมสรรพากร

4. ค่าลดหย่อนภาษีกลุ่มประกัน

ไอเทมสายสร้างเกราะป้องกันชีวิต ช่วยกระจายความเสี่ยง พร้อมรับสิทธิ์ลดหย่อนภาษี

รายการลดหย่อน	วงเงินลดหย่อน	เงื่อนไขและรายละเอียด
ประกันสังคม	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 10,500 บาท	หักเงินสมทบตามจริงเข้ากองทุนประกันสังคม
ประกันชีวิต และประกันสะสมทรัพย์ ⁽¹⁾	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 100,000 บาท	• ระยะเวลาคุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป • ทำประกันกับบริษัทประกันชีวิตในประเทศไทย • หากมีการเวนคืนกรมธรรม์ก่อนครบ 10 ปี จะถือว่าผิดเงื่อนไข จะไม่สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้
ประกันสุขภาพ และเบี้ยประกันอุบัติเหตุที่คุ้มครองสุขภาพ⁽¹⁾	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 25,000 บาท	ทำกับบริษัทประกันชีวิตหรือประกันวินาศภัยในประเทศไทย
เบี้ยประกันสุขภาพของบิดามารดา	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 15,000 บาท	บิดามารดามีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี (ไม่จำเป็นต้องมีอายุ 60 ปีขึ้นไป)

5. ค่าลดหย่อนภาษีกลุ่มลงทุน และการออมเพื่อเกษียณ

ไอเทมสายเพื่อโอกาสเติบโตทางการเงินในอนาคต เหมาะสำหรับผู้ที่ต้องการสะสมความมั่งคั่งระยะยาว แต่มาพร้อมเงื่อนไขการล็อกระยะเวลาถือครอง

รายการลดหย่อน	วงเงินลดหย่อน	เงื่อนไขและรายละเอียด
เงินลงทุนธุรกิจ Social Enterprise (วิสาหกิจเพื่อสังคม)	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 100,000 บาท	สำหรับผู้ที่ลงทุนในหุ้นหรือธุรกิจ วิสาหกิจเพื่อสังคม ตั้งแต่ปี 2564 เป็นต้นไป
กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืน (Thai ESG)⁽²⁾	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมิน และไม่เกิน 300,000 บาท	ไม่กำหนดเงินลงทุนขั้นต่ำไม่ต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี แต่ต้องถือไว้ไม่น้อยกว่า 5 ปี นับจากวันที่ซื้อ
กองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ (Thai ESGX)⁽²⁾		ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมิน และไม่เกิน 300,000 บาท	• วงเงินลงทุนใหม่**นับรวมกับ Thai ESG • วงเงินส่วนที่เกินจากการสับเปลี่ยน LTF ปี 2568 สามารถนำมาลดหย่อนในปี 2569 ได้สูงสุดไม่เกิน 50,000 บาท • ต้องถือไว้ไม่น้อยกว่า 5 ปี นับจากวันที่ซื้อ
กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF)⁽³⁾	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 30% ของเงินได้ และไม่เกิน 500,000 บาท	ต้องซื้อต่อเนื่องทุกปี เว้นได้ไม่เกิน 1 ปี และต้องถือไว้ไม่น้อยกว่า 5 ปี นับตั้งแต่วันที่ซื้อครั้งแรก และขายได้เมื่ออายุ 55 ปี บริบูรณ์
กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD)⁽³⁾	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 15% ของค่าจ้าง และไม่เกิน 500,000 บาท	หักสะสมเข้ากองทุนประจำเดือน ส่วน 10,000 บาทแรก เป็นค่าลดหย่อน ส่วนที่เกิน 10,000 บาท เป็นเงินได้ที่ได้รับยกเว้น
กองทุนบำเหน็จบำนาญราชการ (กบข.)⁽³⁾	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 500,000 บาท	หักสะสมเข้ากองทุนประจำเดือน
กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน⁽³⁾	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 500,000 บาท	หักสะสมเข้ากองทุนประจำเดือน
กองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.)⁽³⁾	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 30,000 บาท	สำหรับผู้มีสิทธิออมตามเงื่อนไขของ กอช.
เบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ⁽³⁾	ตามที่จ่ายจริง ไม่เกิน 15% ของเงินได้ และไม่เกิน 200,000 บาท	• ระยะเวลาคุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป ทำกับบริษัทประกันชีวิตในไทย⁽⁴⁾ • มีการจ่ายผลประโยชน์เป็นรายงวดอย่างสม่ำเสมอ

(1) สิทธิลดหย่อนจากประกันชีวิต ประกันสะสมทรัพย์ และประกันสุขภาพ เมื่อนำมารวมกันแล้ว จะต้องไม่เกิน 100,000 บาท

(2) กองทุน Thai ESG และ Thai ESGX รวมกันไม่เกิน 30% ของเงินได้ สูงสุด 300,000 บาท

(3) สำหรับกลุ่มค่าลดหย่อนประกันชีวิตและการลงทุนในการวางแผนเกษียณ ได้แก่ กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ กบข. กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ กองทุนสงเคราะห์ครูเอกชน กองทุนการออมแห่งชาติ และประกันชีวิตแบบบำนาญ เมื่อรวมกันทั้งหมด ต้องไม่เกิน 500,000 บาท

(4) หากมีการเวนคืนกรมธรรม์ก่อนครบสัญญา จะถือว่าผิดเงื่อนไข จะไม่สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้

หมายเหตุ: ข้อมูลอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้ โปรดตรวจสอบข้อมูลปัจจุบันเพิ่มเติมและติดตามประกาศจากกรมสรรพากร

จากการเช็กสเตตัสทั้ง 5 หมวด จะเห็นว่าไอเทมเดิม ๆ มักมีข้อจำกัด—บางตัวได้แค่ลดหย่อนแต่ไม่มีโอกาสโต, บางตัวล็อกเงินยาวแต่ไม่มีเกราะป้องกันชีวิต จะดีกว่าไหมถ้าปีนี้คุณสามารถปลดล็อกไอเทมที่รวมทุกข้อดีไว้ในหนึ่งเดียว!

ปลดล็อกอัปเกรดไอเทม (ไม่) ลับ

🛡️ 3 สเตตัสสุดโหดที่ เมืองไทยยูแอล พลัส อัปเลเวลให้คุณ

🛡️ เกราะคุ้มครองชีวิต เลือกปรับทุนประกันภัยให้สอดคล้องกับเลเวลชีวิตในแต่ละช่วงวัย

📈 เพิ่มพลังเงินลงทุน การันตีผลตอบแทนขั้นต่ำ 4% ต่อปี ในปีแรก และ 1% ต่อปี ตั้งแต่ปีที่ 2 เป็นต้นไป สำหรับมูลค่าการลงทุน พร้อมโอกาสรับผลตอบแทนตลอดอายุกรมธรรม์

🧾 Tax Shield: นำเบี้ยประกันไปใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้สูงสุดถึง 100,000 บาท/ปี (หลักเกณฑ์เป็นไปตามที่กรมสรรพากรกำหนด)

🚀 3 สเต็ปง่าย ๆ ในการเริ่มอัปเลเวลภาษีปีนี้

เช็คสเตตัสภาษีปัจจุบัน
คำนวณรายได้และสิทธิลดหย่อนประกันชีวิตที่ยังใช้ไม่เต็มสิทธิ์
ปรับจูนไอเทมให้เหมาะกับตัวเอง
เลือกทุนประกันและเบี้ยประกันที่เหมาะสมได้เอง
กดใช้งานก่อนจบซีซั่น
สมัครและชำระเบี้ยประกันเพื่อนำใบเสร็จไปใช้ยื่นภาษี